一、基金凈值是什么意思

基金凈值又稱基金單位凈值，即每份基金單位的凈資產價值，等于基金的總資產減去總負債后的余額再除以基金全(quan)部發(fa)行的(de)單(dan)位份(fen)額總數(shu)。開放式基(ji)金的(de)申購和贖回(hui)都(dou)以這個(ge)價(jia)格進(jin)行。

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二、基金凈值如何查詢

1、在基金(jin)的官網進行查(cha)詢。訪問基金(jin)的官網就可(ke)以查(cha)詢到(dao)該(gai)基金(jin)的基金(jin)凈值(zhi)。

2、登(deng)陸各類(lei)基金(jin)行(xing)業網(wang)站(zhan)查詢。現在很多(duo)基金(jin)網(wang)站(zhan)都可以實時的了解基金(jin)凈值情況。

3，下載手機基金理財APP查詢。

三、基金凈值的算法

已知價計算

已知價又叫歷史價，是指上一個交易日的收盤價。已知價計算法就是基金管理人根據上一個交易日的收盤價來計算基金所擁有的金融資產，包括股票、債券、期(qi)貨合(he)約(yue)、認股權(quan)證等的(de)總值(zhi)，加上現金資產(chan)，然(ran)后除(chu)以(yi)已售出的(de)基(ji)金單(dan)(dan)位(wei)總額，得(de)出每(mei)個基(ji)金單(dan)(dan)位(wei)的(de)資產(chan)凈值(zhi)。采用已知價(jia)計算法，投資者當(dang)天(tian)就可(ke)以(yi)知道(dao)單(dan)(dan)位(wei)基(ji)金的(de)買賣價(jia)格，可(ke)以(yi)及時辦理交割(ge)手續。

未知價計算

未知價(jia)又稱期貨價(jia)，是指當日(ri)證券市場上各種金(jin)融資產的收盤價(jia)，即基金(jin)管理人根據當日(ri)收盤價(jia)來計算基金(jin)。

單位資產凈(jing)值。在實行這種計算(suan)方(fang)法(fa)時，投(tou)資者(zhe)當天(tian)并不知道其買賣的基(ji)金(jin)價格(ge)是(shi)多少(shao)，要在第二天(tian)才知道單位基(ji)金(jin)的價格(ge)。

基本公式

基(ji)金單位凈值=（總資產－總負債）/基(ji)金單位總數

其(qi)中，總資產指基(ji)金(jin)擁有(you)的(de)所有(you)資產，包(bao)括(kuo)股票、債券(quan)、銀行存款(kuan)和(he)其(qi)他(ta)有(you)價證(zheng)券(quan)等(deng)(deng)；總負債指基(ji)金(jin)運作及融資時(shi)所形成的(de)負債，包(bao)括(kuo)應(ying)付(fu)給他(ta)人的(de)各項費(fei)用、應(ying)付(fu)資金(jin)利息(xi)等(deng)(deng)；基(ji)金(jin)單位(wei)總數是指當時(shi)發行在外的(de)基(ji)金(jin)單位(wei)的(de)總量。

估值計算

基(ji)金(jin)單位凈值的(de)(de)計(ji)算(suan)包括基(ji)金(jin)資產凈值總額的(de)(de)計(ji)算(suan)和(he)基(ji)金(jin)單位資產凈值的(de)(de)計(ji)算(suan)。

按(an)一般公認的(de)會計原則，基金(jin)(jin)資產凈值總(zong)額=基金(jin)(jin)資產總(zong)額－基金(jin)(jin)負債總(zong)額。

基金資(zi)產總額包(bao)括基金投資(zi)資(zi)產組(zu)合(he)的所有內容：

（1）基(ji)金擁(yong)有的(de)(de)上市股(gu)票、認股(gu)權證(zheng)，以(yi)計(ji)(ji)算(suan)日(ri)集中交易市場的(de)(de)收(shou)盤價格為(wei)準；未上市的(de)(de)股(gu)票、認股(gu)權證(zheng)則由有資格指定的(de)(de)會計(ji)(ji)師事務所或(huo)資產評估機構(gou)測算(suan)。

（2）基金擁有的(de)(de)公債、公司(si)債、金融(rong)債券等債券，已(yi)上(shang)市者(zhe)(zhe)，以計算(suan)(suan)日的(de)(de)收盤價格為準；未上(shang)市者(zhe)(zhe)，一般(ban)以其面值加上(shang)至計算(suan)(suan)日時(shi)應收利息為準。

（3）基(ji)金所擁(yong)有的短(duan)期票據(ju)，以買進成本加上自買進日起至計算日止應收的利息(xi)為準。

（4）若第（1）條(tiao)、第（2）條(tiao)中規定的(de)計(ji)算(suan)日(ri)沒有收(shou)盤價(jia)格或(huo)參(can)考(kao)(kao)價(jia)格，則以最(zui)近(jin)的(de)收(shou)盤價(jia)格或(huo)參(can)考(kao)(kao)價(jia)格代替。

（5）現(xian)金(jin)與相當于現(xian)金(jin)的資產，包括存放在其他(ta)金(jin)融機構的存款。

（6）有(you)可能(neng)無法全部(bu)收回的資(zi)產及(ji)或有(you)負債所提(ti)留的準備金。

（7）已訂立契約(yue)但尚未履(lv)行的資(zi)產，應視(shi)同(tong)已履(lv)行資(zi)產，計入資(zi)產總額。

基(ji)金負債總額包括的內(nei)容有：

（1）依基(ji)金契約規定至(zhi)計(ji)算日止對托管人或管理人應(ying)付(fu)未付(fu)的報酬。

（2）其(qi)他應付款(kuan)，包括應付稅金等。