一、基金凈值是什么意思

基金凈值又稱基金單位凈值，即每份基金單位的凈資產價值，等于基金的總資產減去總負債后的余額再除以基金全部發行的(de)單(dan)位(wei)份額總數。開(kai)放(fang)式基金的(de)申(shen)購(gou)和贖回(hui)都以這個(ge)價(jia)格進行。

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二、基金凈值如何查詢

1、在基(ji)金(jin)的官網進行查(cha)詢。訪(fang)問(wen)基(ji)金(jin)的官網就(jiu)可(ke)以查(cha)詢到該基(ji)金(jin)的基(ji)金(jin)凈值(zhi)。

2、登陸各(ge)類基金行業網站查詢(xun)。現在很多基金網站都可(ke)以實(shi)時(shi)的了(le)解基金凈值情況。

3，下載手機基金理財APP查詢。

三、基金凈值的算法

已知價計算

已知價又叫歷史價，是指上一個交易日的收盤價。已知價計算法就是基金管理人根據上一個交易日的收盤價來計算基金所擁有的金融資產，包括股票、債券、期(qi)貨(huo)合(he)約、認(ren)股權證等的總值，加上現金(jin)資產(chan)，然(ran)后除以(yi)(yi)已(yi)售出的基(ji)金(jin)單(dan)位(wei)總額，得出每個基(ji)金(jin)單(dan)位(wei)的資產(chan)凈值。采(cai)用已(yi)知(zhi)價計算法，投資者(zhe)當天就可(ke)以(yi)(yi)知(zhi)道(dao)單(dan)位(wei)基(ji)金(jin)的買賣(mai)價格，可(ke)以(yi)(yi)及(ji)時(shi)辦理交割手續。

未知價計算

未知價(jia)又稱期貨價(jia)，是指當日(ri)(ri)證券市場(chang)上各(ge)種金(jin)(jin)融資產的收(shou)盤(pan)價(jia)，即基(ji)金(jin)(jin)管理人根據當日(ri)(ri)收(shou)盤(pan)價(jia)來計算基(ji)金(jin)(jin)。

單(dan)位資(zi)產凈值。在實行這(zhe)種計算方法時，投資(zi)者(zhe)當天(tian)并不知道(dao)(dao)其買賣的(de)基金(jin)價(jia)格是多少(shao)，要在第二天(tian)才(cai)知道(dao)(dao)單(dan)位基金(jin)的(de)價(jia)格。

基本公式

基金單位凈值=（總資產－總負(fu)債(zhai)）/基金單位總數

其(qi)(qi)中，總(zong)資產指基金(jin)(jin)(jin)(jin)擁(yong)有的所(suo)有資產，包括股票(piao)、債券、銀行存款(kuan)和(he)其(qi)(qi)他(ta)有價證券等(deng)；總(zong)負債指基金(jin)(jin)(jin)(jin)運(yun)作及融資時所(suo)形成的負債，包括應付(fu)給他(ta)人的各項費用、應付(fu)資金(jin)(jin)(jin)(jin)利息等(deng)；基金(jin)(jin)(jin)(jin)單位(wei)總(zong)數(shu)是(shi)指當時發行在外(wai)的基金(jin)(jin)(jin)(jin)單位(wei)的總(zong)量(liang)。

估值計算

基(ji)金(jin)單位凈值的(de)計算包括基(ji)金(jin)資產(chan)凈值總額的(de)計算和基(ji)金(jin)單位資產(chan)凈值的(de)計算。

按一般公認的會計(ji)原(yuan)則，基(ji)金(jin)資產凈值總額(e)=基(ji)金(jin)資產總額(e)－基(ji)金(jin)負債總額(e)。

基金(jin)資產總額包括基金(jin)投資資產組(zu)合的(de)所(suo)有(you)內容：

（1）基金擁有(you)的上(shang)市(shi)(shi)股(gu)(gu)票(piao)、認(ren)股(gu)(gu)權證，以計算日集中(zhong)交易市(shi)(shi)場的收盤價格(ge)為準(zhun)；未上(shang)市(shi)(shi)的股(gu)(gu)票(piao)、認(ren)股(gu)(gu)權證則(ze)由有(you)資格(ge)指定的會計師事務所或(huo)資產評估機構(gou)測(ce)算。

（2）基(ji)金(jin)擁有的公債、公司債、金(jin)融債券等債券，已上市(shi)者，以計算日的收盤(pan)價(jia)格(ge)為準(zhun)；未(wei)上市(shi)者，一(yi)般以其(qi)面值(zhi)加(jia)上至(zhi)計算日時應(ying)收利息為準(zhun)。

（3）基金所擁有的短期票據(ju)，以買進成本加上自買進日(ri)起至計算日(ri)止應(ying)收(shou)的利息為準。

（4）若第(di)（1）條(tiao)、第(di)（2）條(tiao)中規(gui)定的計算日沒有收盤價格(ge)或(huo)參(can)考價格(ge)，則以最近的收盤價格(ge)或(huo)參(can)考價格(ge)代替。

（5）現(xian)(xian)金與相當(dang)于(yu)現(xian)(xian)金的(de)資產，包括存(cun)放(fang)在其他(ta)金融機構的(de)存(cun)款。

（6）有可能無法全部收回的(de)資產及或有負債所提留的(de)準備金。

（7）已訂立契約但尚未履行的資產，應視同已履行資產，計(ji)入資產總額(e)。

基(ji)金負(fu)債(zhai)總額包括的(de)內(nei)容有(you)：

（1）依基金契約規定至計算日(ri)止(zhi)對托管(guan)人或管(guan)理(li)人應付未(wei)付的報酬。

（2）其(qi)他(ta)應付款，包括應付稅(shui)金等(deng)。