一、基金凈值是什么意思

基金凈值又稱基金單位凈值，即每份基金單位的凈資產價值，等于基金的總資產減去總負債后的余額再除以基金全部(bu)發行的(de)單位份額總(zong)數。開(kai)放(fang)式基金的(de)申購和(he)贖(shu)回都以這個價格進(jin)行。

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二、基金凈值如何查詢

1、在(zai)基(ji)金(jin)的(de)官(guan)網進行(xing)查詢。訪問基(ji)金(jin)的(de)官(guan)網就(jiu)可以查詢到該基(ji)金(jin)的(de)基(ji)金(jin)凈值。

2、登陸各(ge)類(lei)基金(jin)行業網站查(cha)詢。現在很多基金(jin)網站都可以實時的了解基金(jin)凈值情況。

3，下載手機基金理財APP查詢。

三、基金凈值的算法

已知價計算

已知價又叫歷史價，是指上一個交易日的收盤價。已知價計算法就是基金管理人根據上一個交易日的收盤價來計算基金所擁有的金融資產，包括股票、債(zhai)券(quan)、期貨(huo)合約、認股權證等的(de)總(zong)值，加上(shang)現金資(zi)產(chan)，然后除以(yi)已(yi)售(shou)出的(de)基金單位(wei)總(zong)額，得出每個基金單位(wei)的(de)資(zi)產(chan)凈值。采用已(yi)知價計算(suan)法，投(tou)資(zi)者當天就可(ke)以(yi)知道單位(wei)基金的(de)買賣價格(ge)，可(ke)以(yi)及時辦理交割手續。

未知價計算

未知價又(you)稱(cheng)期(qi)貨價，是指(zhi)當日證券市場上各種金(jin)融資產的收盤(pan)價，即基(ji)金(jin)管理人根據當日收盤(pan)價來計(ji)算基(ji)金(jin)。

單位資(zi)產(chan)凈值。在實行(xing)這種(zhong)計算(suan)方法時，投資(zi)者當天并不知(zhi)道其買賣的(de)基金價格是(shi)多少，要在第二天才知(zhi)道單位基金的(de)價格。

基本公式

基金單(dan)位凈(jing)值=（總(zong)(zong)資(zi)產－總(zong)(zong)負債）/基金單(dan)位總(zong)(zong)數

其(qi)中，總(zong)資(zi)產(chan)指(zhi)(zhi)基(ji)金(jin)擁有(you)的所有(you)資(zi)產(chan)，包(bao)括股(gu)票、債(zhai)券、銀行(xing)存款和其(qi)他有(you)價證券等；總(zong)負(fu)債(zhai)指(zhi)(zhi)基(ji)金(jin)運作及融資(zi)時(shi)所形成的負(fu)債(zhai)，包(bao)括應付給他人(ren)的各項(xiang)費用(yong)、應付資(zi)金(jin)利息等；基(ji)金(jin)單(dan)位總(zong)數是指(zhi)(zhi)當時(shi)發(fa)行(xing)在(zai)外的基(ji)金(jin)單(dan)位的總(zong)量(liang)。

估值計算

基(ji)金(jin)單(dan)位(wei)凈值(zhi)(zhi)的計(ji)算包(bao)括基(ji)金(jin)資產凈值(zhi)(zhi)總額的計(ji)算和基(ji)金(jin)單(dan)位(wei)資產凈值(zhi)(zhi)的計(ji)算。

按一(yi)般公認的會計原則，基金資產(chan)(chan)凈值總額(e)=基金資產(chan)(chan)總額(e)－基金負債總額(e)。

基金(jin)資(zi)產總額包(bao)括(kuo)基金(jin)投(tou)資(zi)資(zi)產組合(he)的所有內容：

（1）基金擁(yong)有(you)的上市股票(piao)、認(ren)股權證，以計(ji)算日集中交易市場的收盤(pan)價格(ge)為準；未(wei)上市的股票(piao)、認(ren)股權證則由有(you)資(zi)格(ge)指定的會計(ji)師事務所或(huo)資(zi)產(chan)評估機構測算。

（2）基金擁有(you)的公(gong)債(zhai)、公(gong)司(si)債(zhai)、金融債(zhai)券等債(zhai)券，已上(shang)市(shi)者(zhe)，以計算日(ri)的收盤價格為(wei)準；未上(shang)市(shi)者(zhe)，一般以其(qi)面值加(jia)上(shang)至計算日(ri)時應收利息為(wei)準。

（3）基金所擁有的短期票據(ju)，以買(mai)進(jin)成本加上自買(mai)進(jin)日起至計(ji)算(suan)日止(zhi)應收的利息(xi)為準(zhun)。

（4）若(ruo)第（1）條(tiao)、第（2）條(tiao)中規定的計(ji)算日沒有收盤價(jia)格(ge)或(huo)參考價(jia)格(ge)，則以(yi)最近的收盤價(jia)格(ge)或(huo)參考價(jia)格(ge)代替。

（5）現(xian)金(jin)與相當于現(xian)金(jin)的資產，包括存放在其他金(jin)融機構的存款。

（6）有可能(neng)無(wu)法全部收回的(de)(de)資產及(ji)或有負債所提留(liu)的(de)(de)準備金。

（7）已(yi)(yi)訂立(li)契約(yue)但(dan)尚未履(lv)行的資產(chan)，應視同已(yi)(yi)履(lv)行資產(chan)，計入資產(chan)總額。

基(ji)金負債總額(e)包括的(de)內容有：

（1）依(yi)基金契約規定至計算日止對托管人或管理(li)人應付未付的報酬。

（2）其他應付款，包括(kuo)應付稅金(jin)等(deng)。