一、財務代理合同范本
茲由甲方(fang)委(wei)托乙方(fang)進行財務代理(li)業(ye)務,經雙方(fang)友好協商,達成以下(xia)協議:
(一)業務范圍
乙方(fang)接受甲(jia)方(fang)委托,具體業務范圍(wei)如(ru)下(xia):請(qing)在下(xia)列方(fang)框內打(da)√或×
1、代理記帳
2、代理報稅
(二)甲方的責任與義務
甲方的責任是:建立(li)健全企業管理制(zhi)度;依(yi)法經營,保證財(cai)產的安全完(wan)整;保證原始憑證的真實(shi)、合法、準確、完(wan)整;按照有關規定及時(shi)足額繳納各項稅費。
甲方的義務是:
1、對(dui)本單位發生(sheng)的經濟業務(wu),必須填制(zhi)(zhi)或取得符合(he)國家統一會計制(zhi)(zhi)度規定的原始憑證;
2、配備專人負責現金和銀行存(cun)款的收付(fu),保(bao)管好所有往來(lai)單據,并(bing)定期與乙方提供的賬面數(shu)額相核對;
3、指定專人做好會計憑證傳遞過程中的登(deng)記(ji)和保(bao)管工作;
4、負責向乙方提供(gong)原(yuan)始憑證授權簽字人(ren)名單;
5、及時向(xiang)乙方提供會(hui)計核算所需要的全部有(you)經(jing)手人(ren)及授權簽字人(ren)簽批的原始(shi)資料和(he)其他有(you)關資料,并對賬(zhang)務(wu)處理(li)的真實性和(he)完整性負責;
6、對于(yu)甲方退回的(de)要求按照(zhao)統一會計制度規定進行更(geng)正(zheng)、補充的(de)原始憑證,應當及時(shi)予以更(geng)正(zheng)、補充;
7、按本協議(yi)規定(ding)及時(shi)足額地支付財務(wu)代理(li)費(fei)用;
8、為乙(yi)方提供記(ji)賬、理賬所需要了解的生(sheng)產(chan)、經營等管理資料。
(三)乙方的責(ze)任(ren)和義務
乙方(fang)的責任(ren)是:按(an)照會(hui)計準則、會(hui)計制度和其他會(hui)計法(fa)規要求為甲方(fang)完成財務(wu)代理業務(wu),保(bao)證賬(zhang)務(wu)處理的真實性(xing)(xing)、合理性(xing)(xing)和合法(fa)性(xing)(xing)。
乙方的義務是:
1、根據《中華(hua)人民共和(he)國(guo)會(hui)計法(fa)》及《企(qi)業會(hui)計制(zhi)度》的規定,開(kai)展(zhan)財務代理(li)業務;
2、根(gen)據甲方的經營(ying)特點(dian),設計相應的會計制度(du);
3、設計(ji)會(hui)計(ji)憑證傳遞程(cheng)序,做好憑證簽(qian)收(shou)工作(zuo),指導甲方妥善保管會(hui)計(ji)檔案,并在合同終止(zhi)時辦理會(hui)計(ji)工作(zuo)交接手(shou)續(xu);
4、按照有關規定(ding)審核甲方提供的原始憑證、填(tian)制(zhi)記賬憑證,登記會計(ji)賬冊(ce),及時編制(zhi)會計(ji)報表;
5、辦(ban)理甲(jia)方各項納稅(shui)事宜(yi);
6、解釋(shi)說明(ming)甲方提出的有關(guan)會計(ji)處(chu)理、會計(ji)法規(gui)、財稅政(zheng)策等的原則問題;
7、對在執行業務過程中知悉的商(shang)業秘密,負有保(bao)密義(yi)務;
8、為甲方提(ti)供加強經濟核算,改善經營管理,提(ti)高經濟效益等方面(mian)的建(jian)議。
(四)合同期限
本合同自(zi)年月至年月止,如(ru)需續訂再行(xing)協(xie)商(shang)。
(五)收費標準
經(jing)協商(shang),乙方財(cai)務代理業務收費標準:
1、憑證及帳冊費(fei)用,每年 元;
2、200年月至200年月,財(cai)務代理(li)費(fei)每(mei)月 元。
合同生效后(hou),甲方預付(fu)3個月的財務代理(li)(li)費(fei)用及憑證(zheng)帳冊(ce)費(fei)共計:元;以后(hou)按季(ji)支付(fu)財務代理(li)(li)費(fei)用。
(六)違約責任
1、甲(jia)方未能(neng)履(lv)行其責任,未向乙(yi)方提供真實、合法(fa)、準確(que)、完整的原始憑證,導致稅收(shou)方面的責任由甲(jia)方承擔;
2、由于甲(jia)方(fang)(fang)未能(neng)及時提供代(dai)理記(ji)賬所需的核算(suan)資料和(he)工(gong)作條件,致(zhi)使乙(yi)(yi)方(fang)(fang)不(bu)能(neng)按時履行合同的,乙(yi)(yi)方(fang)(fang)不(bu)承擔任何責任;
3、由于乙方原因,未(wei)能按時(shi)完成(cheng)會(hui)計核(he)算(suan)或(huo)會(hui)計核(he)算(suan)不真實,造成(cheng)一定后果的,乙方必須及時(shi)糾正并(bing)承擔相應(ying)的責任;
4、關于會計賬務出現的問題(ti),辦(ban)理交接手(shou)續(xu)以(yi)前的由甲方負(fu)責,辦(ban)理交接手(shou)續(xu)以(yi)后的由乙(yi)方負(fu)責。
(七)爭論解決(jue)方(fang)式
凡因執行本合同所引起的爭論(lun),雙方應(ying)通過(guo)平等協商解決(jue),若(ruo)協商不成,由乙方所在地法院依法解決(jue)。
(八)生效
本(ben)合(he)同經雙(shuang)方法定代(dai)表人(ren)或授(shou)權(quan)代(dai)理人(ren)簽字或蓋章(zhang)后生(sheng)效,本(ben)合(he)同一式兩(liang)份,甲、乙雙(shuang)方各執一份。
(九(jiu))未盡事(shi)宜本合同若有未盡事(shi)宜,雙方同意通(tong)過(guo)友好協商(shang)并簽署書面文件確定。
甲方: 乙方:
聯(lian)(lian)系(xi)電話: 聯(lian)(lian)系(xi)電話:
開戶(hu)銀行(xing): 開戶(hu)銀行(xing):
帳號: 帳號:
年 月 日 年月日
二、財務公司代理合同模板
模板一
甲方:
乙方:
根據中華人民共和(he)國財政部與 (貸款國政府主管機構名稱)簽(qian)署的(de)貸款協定(或會(hui)談紀要), (貸款國名稱)同意向中國政府提供 (貸款金額(e)和(he)幣(bi)種(zhong))的(de)政府貸款用于(yu) (項目名稱)。
(省級財政(zheng)部門(men)名(ming)稱,以(yi)下簡稱借(jie)款(kuan)(kuan)(kuan)人(ren))根據(ju)《關于外(wai)國(guo)政(zheng)府(fu)貸(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)轉(zhuan)貸(dai)管理(li)的(de)暫行(xing)規定(ding)》(財債字[1999]230號)確定(ding)該項目(mu)(mu)為第一(yi)類貸(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)項目(mu)(mu)。根據(ju)借(jie)款(kuan)(kuan)(kuan)人(ren)的(de)推薦,財政(zheng)部(以(yi)下簡稱甲方)審(shen)核同意該項目(mu)(mu)由 (代理(li)銀(yin)行(xing)名(ming)稱,以(yi)下簡稱乙方)負(fu)責外(wai)國(guo)政(zheng)府(fu)貸(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)的(de)財務代理(li)工作。經(jing)協商,甲乙雙方達成(cheng)協議如下:
一(yi)、乙(yi)(yi)方(fang)根(gen)據甲(jia)方(fang)提供(gong)或乙(yi)(yi)方(fang)與貸(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)國金融(rong)機構為該項(xiang)目簽(qian)署的(de)對外金融(rong)協(xie)議(yi)中規定的(de)貸(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)條(tiao)件(包括貸(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)金額、貸(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)利率、貸(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)期(qi)限及還(huan)款(kuan)(kuan)方(fang)式等)將(jiang)貸(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)轉貸(dai)(dai)(dai)(dai)給借款(kuan)(kuan)人。乙(yi)(yi)方(fang)不(bu)對項(xiang)目進行(xing)評估(gu),不(bu)承擔(dan)貸(dai)(dai)(dai)(dai)款(kuan)(kuan)還(huan)本付(fu)息風險(xian)。
二、甲(jia)方(fang)委托(tuo)乙方(fang)辦理以下業務:
(一(yi))要求借(jie)款人及時提(ti)交下列文(wen)件:
1.甲(jia)方(fang)關于同(tong)意該項目(mu)利用外國政府貸款的批(pi)復;
2.省級以上(shang)計劃部門或經(jing)貿部門對項目可行(xing)性研究(jiu)報告(gao)的(de)批復(fu)和/或利用(yong)外資方案的(de)批復(fu);
3.代(dai)理銀行(xing)要求的其他文件(由銀行(xing)列明(ming)具體(ti)內(nei)容)。
(二)審查借款人提交的有關(guan)文件(jian)。在審查文件(jian)時,如果(guo)發現問題而無法辦理轉貸時,應及(ji)時報告甲方。
(三)代(dai)表甲(jia)(jia)方與(yu)借款人(ren)簽訂轉貸(dai)協(xie)(xie)議(yi)(yi)(yi)。在(zai)轉貸(dai)協(xie)(xie)議(yi)(yi)(yi)簽訂之前,乙方應將轉貸(dai)協(xie)(xie)議(yi)(yi)(yi)草本報(bao)甲(jia)(jia)方確認,并在(zai)轉貸(dai)協(xie)(xie)議(yi)(yi)(yi)簽訂后將副本報(bao)送甲(jia)(jia)方備(bei)案。
(四)建(jian)立必備的(de)項目檔案。
(五)根據(ju)借款人或借款人委(wei)托的采購公司(si)提交的申(shen)請(qing),按(an)對外金融協議(yi)和轉貸(dai)(dai)協議(yi)的規(gui)定辦理貸(dai)(dai)款項下提款手續,并根據(ju)貸(dai)(dai)款機構或外方(fang)銀行的提款回(hui)單,負責(ze)貸(dai)(dai)款的賬(zhang)務(wu)記錄并通(tong)知借款人。
(六(liu))按轉貸協議的約定通知借款人償還本息及支付費用。
(七)按對外金(jin)融協議的(de)要求(qiu),辦理貸款(kuan)本息(xi)及費用的(de)對外支付。
(八)受(shou)甲方委托對項目實(shi)施進行財務監督。
(九)如借款人(ren)未(wei)能按轉貸協(xie)議的約定按時如數償付到期的全部債(zhai)務(wu),乙(yi)方應(ying)(ying)進(jin)行催收(shou),并應(ying)(ying)及時將(jiang)催收(shou)情況報告(gao)甲(jia)方。
(十)負(fu)責貸(dai)款項目(mu)的統計(ji)工作,向財政部和國(guo)家外匯管理局(ju)報送項目(mu)統計(ji)資料。
(十一)受甲(jia)(jia)方委(wei)托,代表甲(jia)(jia)方與(yu)國外(wai)貸(dai)款機構或外(wai)方銀行就項目執行、債務管理(li)、統計數據等(deng)問題(ti)進行業務聯系。
(十二)甲方委(wei)托的其他有關事項。
三、甲(jia)乙雙方應就項目的執行情況定期交換意(yi)見。
四、乙方按(an)甲方《關于印(yin)發(fa)〈外國政府(fu)貸款(kuan)轉(zhuan)貸手續(xu)費收(shou)取(qu)辦法(試行)〉的通(tong)知(zhi)》中的有關規(gui)定(財債字(zi)[2000]74號(hao))收(shou)取(qu)轉(zhuan)貸業(ye)務費。
五、如(ru)借款(kuan)人未能有(you)效履行(xing)(xing)還(huan)(huan)款(kuan)責(ze)任(ren)而導(dao)致不能按期(qi)還(huan)(huan)本(ben)付(fu)息(xi)付(fu)費(fei)時(shi),乙(yi)方(fang)應先行(xing)(xing)予以墊付(fu)。乙(yi)方(fang)應將對外(wai)墊付(fu)的(de)本(ben)息(xi)、罰息(xi)及按國家規定(ding)可(ke)收取(qu)(qu)的(de)有(you)關(guan)費(fei)用的(de)明細(xi)清單在下一(yi)個年(nian)度1月15日(ri)前上報甲(jia)方(fang),并抄送借款(kuan)人。甲(jia)方(fang)對乙(yi)方(fang)提交的(de)清單審核無誤后,將采取(qu)(qu)財政扣款(kuan)措(cuo)施,按照實際(ji)發生(sheng)額(包(bao)括本(ben)息(xi)、罰息(xi)和國家規定(ding)的(de)可(ke)收取(qu)(qu)的(de)有(you)關(guan)費(fei)用)以相(xiang)同(tong)幣種(zhong)或按實際(ji)撥付(fu)日(ri)銀行(xing)(xing)外(wai)匯賣出價折算成的(de)人民幣在同(tong)一(yi)財政年(nian)度內撥付(fu)乙(yi)方(fang)。
六(liu)、乙方(fang)(fang)對外墊款所(suo)需的外匯將按甲方(fang)(fang)與國家(jia)外匯管(guan)理(li)(li)局的有關(guan)規定辦理(li)(li)。
七、甲方如未在上述第五條限(xian)定(ding)的本財政(zheng)年度以(yi)(yi)內撥付(fu)墊付(fu)資金,按(an)(an)違(wei)約支付(fu)額以(yi)(yi)發生時銀行(xing)活期存款利率按(an)(an)日支付(fu)違(wei)約金。
八(ba)、對協(xie)議執(zhi)行過程中(zhong)發生的爭議,甲乙(yi)雙方應(ying)協(xie)商解決。
九、本(ben)協(xie)議經雙方簽字蓋章后(hou)生效(xiao),有效(xiao)期截(jie)止到該(gai)項目對外金(jin)融協(xie)議及轉貸協(xie)議執行完畢。
十、在本協(xie)(xie)(xie)議(yi)有(you)效期內,如需對本協(xie)(xie)(xie)議(yi)進(jin)行修改或者補充,需經甲乙雙方協(xie)(xie)(xie)商一(yi)致后,簽(qian)訂(ding)修改或補充的書(shu)面協(xie)(xie)(xie)議(yi)。修改或者補充的書(shu)面協(xie)(xie)(xie)議(yi),與本協(xie)(xie)(xie)議(yi)具有(you)同等效力(li),若與本協(xie)(xie)(xie)議(yi)有(you)不同之(zhi)處,以修改協(xie)(xie)(xie)議(yi)為準(zhun)。
十一(yi)、本協議(yi)于 年 月 日在 簽署。本協議(yi)正(zheng)本兩(liang)份(fen),副本一(yi)份(fen)。正(zheng)本由甲乙雙方各執一(yi)份(fen),副本由借款人持有(you)。
甲(jia)方(公章):_________ 乙方(公章):_________
法(fa)定(ding)代表人(簽字(zi)):_________ 法(fa)定(ding)代表人(簽字(zi)):_________
_________年____月____日 _________年____月____日
模板二
甲方:_________________
乙方:_________________
本著雙方自(zi)愿的原則(ze),根據《會計法》和財政部《代理記賬管理辦法》經協(xie)商簽定本協(xie)議如(ru)下:
1.乙方為甲(jia)方代(dai)理財(cai)務記帳(zhang)服務,內(nei)容為乙方做好各類納(na)稅 報(bao)表,憑證(zheng)及帳(zhang)冊,每(mei)年(nian)(nian)年(nian)(nian)底之前做好各類綜合報(bao)表,年(nian)(nian)鑒報(bao)表等各種財(cai)務所需帳(zhang)目憑證(zheng),保(bao)證(zheng)甲(jia)方正常營(ying)業。
2.代理記帳服務費用為每(mei)(mei)月______元(yuan),每(mei)(mei)次預付______月/年,計(ji)人民幣____________。付款以收據為憑。
3.甲方必須在每月______號之前(一般需提前______天)將當(dang)月營業收入發票、公司(si)章,各種(zhong)費用單據(ju)送交乙方記帳(zhang)(zhang)。乙方于(yu)次月______號之前為甲方做好納稅報表及帳(zhang)(zhang)冊(ce)憑證(zheng)。
4.甲(jia)方(fang)(fang)所提供的原(yuan)始發(fa)票(piao)、單據必(bi)須完整(zheng)、真實、有效。發(fa)票(piao)、單據如(ru)有虛假成分,乙方(fang)(fang)不負任何責(ze)任,甲(jia)方(fang)(fang)在營業中的各種經(jing)濟糾紛,均(jun)與乙方(fang)(fang)無(wu)涉(she)。
5.本(ben)(ben)服務協(xie)議(yi)(yi)僅在交清服務費(fei)期(qi)限(xian)內有效,如甲(jia)方拖(tuo)欠費(fei)用,本(ben)(ben)協(xie)議(yi)(yi)自動失效。(財務代理記帳(zhang)服務合同范(fan)本(ben)(ben))
6.本(ben)協議(yi)書有(you)效(xiao)期(qi)(qi)______年(nian)(nian),自______年(nian)(nian)______月______日至______年(nian)(nian)______月______日止(zhi)。 在合(he)同(tong)(tong)期(qi)(qi)限(xian)到期(qi)(qi)前______天,若(ruo)任一(yi)方(fang)未書面通知(zhi)對方(fang)終(zhong)止(zhi)合(he)同(tong)(tong),則本(ben)合(he)同(tong)(tong)有(you)效(xiao)期(qi)(qi)自動延(yan)長一(yi)年(nian)(nian),此(ci)后(hou)也(ye)依(yi)次(ci)執行(xing)。
本協議一式兩份,甲(jia)、乙雙(shuang)方各執一份。
甲方(fang):__________________
聯系(xi)電(dian)話:______________
代(dai)表人:________________
乙方:__________________
聯系(xi)電(dian)話:______________
代表人(ren):________________
簽定協議(yi)地點:__________
簽定(ding)協議日期(qi):__________