小企業財務管理制度范本

第一條為加(jia)強公司的財務(wu)工(gong)作(zuo)，發揮財務(wu)在公司經(jing)營管理和提高經(jing)濟(ji)效益中的作(zuo)用，特制(zhi)定本規定。

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第二條公司財務部門的職能是：

（一）認真貫徹(che)執行(xing)國家有關的財務管理制(zhi)度。

（二）建立(li)健(jian)全財務(wu)管理的各種(zhong)規章制度(du)，編制財務(wu)計劃(hua)，加強經營核算(suan)管理，反映、分析財務(wu)計劃(hua)的執行(xing)情況(kuang)，檢(jian)查(cha)監督(du)財務(wu)紀律。

（三）積極為經營管理服務，促(cu)進公司取得較好的經濟效益(yi)。

（四(si)）厲(li)行節約，合理使用資(zi)金(jin)。

（五）合理(li)分(fen)配公司(si)收(shou)(shou)入，及(ji)時完成需要上交(jiao)的稅收(shou)(shou)及(ji)管理(li)費用。

（六）對有關機(ji)構及財政、稅(shui)務、銀(yin)行部門(men)了解，檢查財務工作，主動提供有關資料(liao)，如實反映情況(kuang)。

（七）完成公司交給的其他工作。

第三(san)條公司財(cai)務部由總會(hui)計(ji)師、會(hui)計(ji)、出納和審(shen)計(ji)工作人員組成。在沒(mei)有專職總會(hui)計(ji)師之前(qian)，總會(hui)計(ji)師職責由會(hui)計(ji)兼任(ren)承擔。

第四條公司各部門(men)和職員辦理(li)財會事務，必須遵守本(ben)規定。

財務工作崗位職責第五條總會計師負責組織本公司的下列工作：

（一）編制(zhi)和(he)執行預算、財務收(shou)支計劃(hua)、信貸計劃(hua)，擬訂資金(jin)籌措和(he)使用方案，開辟財源，有效地(di)使用資金(jin)；

（二）進行成本費(fei)用預測、計(ji)劃、控制、核算(suan)、分析和考核，督促(cu)本公司(si)有關部門(men)降低消(xiao)耗、節(jie)約費(fei)用、提高經(jing)濟效益；

（三）建立健全經濟核(he)算制度，利用財務會計(ji)資(zi)料進行經濟活(huo)動分(fen)析。

（四(si)）承辦公司(si)領(ling)導交(jiao)辦的(de)(de)其他工作。第六條會計的(de)(de)主要工作職(zhi)責是：

1、按照國家會(hui)計制度的規定、記帳(zhang)、復帳(zhang)、報帳(zhang)做到手續完(wan)備(bei)，數字(zi)準確(que)，帳(zhang)目清楚，按期報帳(zhang)。

2、按照經濟核算原則，定期(qi)檢(jian)查，分析公(gong)司財務、成本和利(li)潤的執(zhi)行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使(shi)用效(xiao)果(guo)，及(ji)時(shi)向總(zong)經理提出(chu)合理化建議，當好公(gong)司參謀。

3、妥善保管(guan)會(hui)(hui)(hui)計(ji)憑證、會(hui)(hui)(hui)計(ji)帳簿、會(hui)(hui)(hui)計(ji)報(bao)表和其他會(hui)(hui)(hui)計(ji)資(zi)料。

4、完成總經理或主管副總經理交付(fu)的(de)其他工(gong)作。

第七條出納的主要工作職責是：

（一）認真(zhen)執(zhi)行現金(jin)管(guan)理制(zhi)度。

（二）嚴(yan)格(ge)執行庫(ku)存現金限額，超過部分(fen)必(bi)須及時送(song)存銀行，不坐支現金，不認白條(tiao)抵壓現金。

（三）建立健(jian)全(quan)現(xian)(xian)金(jin)出(chu)納各種帳目，嚴格審核現(xian)(xian)金(jin)收付憑證(zheng)。

（四）嚴格支票管理制(zhi)度，編制(zhi)支票使(shi)用手(shou)續，使(shi)用支票須經(jing)(jing)總(zong)經(jing)(jing)理簽字后，方可生效。

（五）積極配合銀行做好(hao)對帳、報帳工作。