【基金托管銀行】基金托管銀行的重要性 基金托管銀行資格和職責
基金托管銀行
由于(yu)基(ji)(ji)金(jin)托(tuo)(tuo)管(guan)人(ren)在基(ji)(ji)金(jin)資產安全(quan)運作中的(de)特殊作用,各國(地區)的(de)基(ji)(ji)金(jin)監管(guan)法規都對基(ji)(ji)金(jin)托(tuo)(tuo)管(guan)人(ren)的(de)資格(ge)有嚴格(ge)要求,基(ji)(ji)金(jin)托(tuo)(tuo)管(guan)人(ren)通常由具備一定條件(jian)的(de)商業銀(yin)行、信(xin)托(tuo)(tuo)公司等專業性金(jin)融機(ji)構(gou)擔任。
新興市場對托(tuo)管人(ren)通(tong)常(chang)制定比較嚴格(ge)的資格(ge)要求,大(da)都為符合一(yi)定資本條(tiao)件的銀行等金融機(ji)構(gou),并由監(jian)管機(ji)構(gou)審核批(pi)準(zhun)。
社保基金運作中的資產管理機構的基本職責是管理和運用基金資產,基金托管銀行的基(ji)本職責是托(tuo)管基(ji)金資產。
基金托管銀行的重要性
(一)審查托(tuo)管(guan)人的資格(ge)與資信(xin)狀況
與(yu)銀(yin)行的(de)其他基金(jin)業務(wu)相比,保持(chi)銀(yin)行在托(tuo)管(guan)業務(wu)中的(de)中立和誠信是非常(chang)突出(chu)(chu)的(de)特點(dian)。這就要求商業銀(yin)行對業務(wu)管(guan)理(li)(li)進(jin)行調整(zheng),設計(ji)出(chu)(chu)符合基金(jin)業發展方向的(de)業務(wu)管(guan)理(li)(li)結構(gou)和業務(wu)處理(li)(li)方式,設計(ji)出(chu)(chu)將投資人(ren)利益始終放在第一位(wei)的(de)業務(wu)模式。
(二)對托(tuo)管(guan)銀行的風險管(guan)理與內部(bu)控(kong)制進行監(jian)督
托管行在托管業務中主(zhu)要面臨(lin)以下風(feng)險(xian):
( 1 )信用風險,托(tuo)管業(ye)務中主要是交易對(dui)手違約風險;
( 2 )操作(zuo)風險(xian);操作(zuo)失誤或(huo)機械故障引發的風險(xian);
( 3 )清(qing)算風險等。
(三)對托管行實行現場檢查與非現場監管,并對其托管業務進行年度評估,以促進托管行加強內部控制,提高風險管理水平,適應托管行職責的要求,促進中國資本市場的穩步發展。
基金托管銀行的職責
托管銀行通常由具(ju)備一定條件的商業(ye)銀行等專業(ye)性金融機構擔(dan)任,主要職責一般(ban)包括(kuo):
(1)安全保(bao)管基金(jin)資產(chan);
(2)執行基金管理人(ren)的劃款(kuan)及清(qing)算(suan)指令;
(3)監(jian)督基(ji)金(jin)管理人的投資運作(zuo);
(4)復(fu)核、審查基(ji)金(jin)管理人計算的基(ji)金(jin)資(zi)產凈值(zhi)及基(ji)金(jin)價格等。
中(zhong)國之所(suo)以(yi)如此規定,是希(xi)望托管人負起監(jian)督責任。但現實(shi)是我(wo)國現在的托管銀(yin)行沒有履(lv)行其監(jian)督職責。
在實務環節上,托管人對管理人的自主交易行(xing)為(wei)范疇(chou)內的投資(zi)運作實際上無法監督。