【基金托管銀行】基金托管銀行的重要性 基金托管銀行資格和職責

基金托管銀行

由于基金(jin)托管人在基金(jin)資產安全運作(zuo)中(zhong)的(de)(de)特殊作(zuo)用，各(ge)國(地區)的(de)(de)基金(jin)監(jian)管法規都(dou)對基金(jin)托管人的(de)(de)資格有(you)嚴格要求，基金(jin)托管人通常由具(ju)備(bei)一(yi)定條件的(de)(de)商(shang)業(ye)(ye)銀行、信托公司等專業(ye)(ye)性金(jin)融機(ji)構擔任。

新興市場對(dui)托管人通常制定(ding)比較嚴格(ge)(ge)的(de)資(zi)格(ge)(ge)要求(qiu)，大都為符合一(yi)定(ding)資(zi)本條(tiao)件的(de)銀行等(deng)金融機構(gou)，并由(you)監管機構(gou)審核(he)批準。

社保基金運作中的資產管理機構的基本職責是管理和運用基金資產，基金托管銀行的(de)基本職責是托管基金(jin)資產。

該圖片由注冊用戶"夜話金融街"提供，版權聲明反饋

基金托管銀行的重要性

（一）審(shen)查托管人(ren)的資(zi)(zi)格與資(zi)(zi)信(xin)狀況

與銀(yin)行的(de)其他(ta)基(ji)金(jin)業(ye)(ye)務(wu)(wu)相比，保(bao)持銀(yin)行在托管業(ye)(ye)務(wu)(wu)中的(de)中立(li)和(he)誠信(xin)是非常突出的(de)特點。這就要求商(shang)業(ye)(ye)銀(yin)行對業(ye)(ye)務(wu)(wu)管理(li)進行調整，設計(ji)出符合基(ji)金(jin)業(ye)(ye)發展(zhan)方向的(de)業(ye)(ye)務(wu)(wu)管理(li)結構和(he)業(ye)(ye)務(wu)(wu)處理(li)方式(shi)，設計(ji)出將(jiang)投資人利益始終放(fang)在第一位的(de)業(ye)(ye)務(wu)(wu)模(mo)式(shi)。

（二）對托管銀行的風險管理與(yu)內部(bu)控制進行監(jian)督

托管行在(zai)托管業務中主要面臨以下風險：

（ 1 ）信用風(feng)險(xian)，托管業(ye)務中主要是交易對手違約風(feng)險(xian)；

（ 2 ）操作風險；操作失(shi)誤或(huo)機械故障(zhang)引發的(de)風險；

（ 3 ）清算風險等。

（三）對托管行實行現場檢查與非現場監管，并對其托管業務進行年度評估，以促進托管行加強內部控制，提高風險管理水平，適應托管行職責的要求，促進中國資本市場的穩步發展。

基金托管銀行的職責

托(tuo)管銀行(xing)通常(chang)由具(ju)備(bei)一(yi)定(ding)條件的商業銀行(xing)等(deng)專(zhuan)業性金融機構擔任，主要職責一(yi)般包括：

(1)安(an)全保管基金資產；

(2)執行基金管理人(ren)的劃款及清算(suan)指令；

(3)監督基金(jin)管理(li)人的投資運作；

(4)復(fu)核、審查(cha)基(ji)金管理人(ren)計算的基(ji)金資產凈值及基(ji)金價格等。

中國之(zhi)所以如此規(gui)定，是希望(wang)托管人負起監(jian)督責(ze)任。但現實是我國現在的(de)托管銀行沒有履行其監(jian)督職責(ze)。

在實務環節(jie)上，托(tuo)管人(ren)對管理(li)人(ren)的(de)自主交易行為范(fan)疇內(nei)的(de)投資運作(zuo)實際上無法監督。