【基金托管銀行】基金托管銀行的重要性 基金托管銀行資格和職責

基金托管銀行

由(you)于基金(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)人在(zai)基金(jin)資產(chan)安全(quan)運作(zuo)中的(de)特(te)殊(shu)作(zuo)用(yong)，各國(地區)的(de)基金(jin)監管(guan)法(fa)規都(dou)對基金(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)人的(de)資格(ge)有嚴格(ge)要(yao)求(qiu)，基金(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)人通常由(you)具備一定條件的(de)商(shang)業銀行、信托(tuo)(tuo)(tuo)公司等專業性金(jin)融機構擔任。

新興市場對托(tuo)管(guan)(guan)人(ren)通常制定比較嚴(yan)格的資格要求，大都為符(fu)合一定資本條件的銀行等金融機(ji)構(gou)，并由(you)監管(guan)(guan)機(ji)構(gou)審核批準(zhun)。

社保基金運作中的資產管理機構的基本職責是管理和運用基金資產，基金托管銀行的基本職責是(shi)托管基金資產。

該圖片由注冊用戶"夜話金融街"提供，版權聲明反饋

基金托管銀行的重要性

（一）審查托管人的資格與資信狀(zhuang)況

與銀行(xing)的(de)其他(ta)基金業(ye)(ye)務(wu)(wu)相比(bi)，保持銀行(xing)在托管業(ye)(ye)務(wu)(wu)中的(de)中立和(he)誠信是非(fei)常突出(chu)的(de)特(te)點(dian)。這就要求商業(ye)(ye)銀行(xing)對業(ye)(ye)務(wu)(wu)管理進行(xing)調(diao)整(zheng)，設計(ji)出(chu)符合基金業(ye)(ye)發展(zhan)方(fang)向的(de)業(ye)(ye)務(wu)(wu)管理結(jie)構和(he)業(ye)(ye)務(wu)(wu)處理方(fang)式，設計(ji)出(chu)將投資人(ren)利益始(shi)終放在第(di)一位的(de)業(ye)(ye)務(wu)(wu)模(mo)式。

（二）對托管銀行的風(feng)險管理與內部控制進行監督

托(tuo)管行在托(tuo)管業務中主要面臨(lin)以(yi)下風險：

（ 1 ）信(xin)用風險(xian)，托管業務中主要(yao)是交(jiao)易對手違約風險(xian)；

（ 2 ）操作風險；操作失(shi)誤或機(ji)械故障引發的風險；

（ 3 ）清算(suan)風險等。

（三）對托管行實行現場檢查與非現場監管，并對其托管業務進行年度評估，以促進托管行加強內部控制，提高風險管理水平，適應托管行職責的要求，促進中國資本市場的穩步發展。

基金托管銀行的職責

托管銀(yin)(yin)行通常由具備(bei)一定條(tiao)件的商業銀(yin)(yin)行等專業性(xing)金融(rong)機構擔任，主要職責一般(ban)包括(kuo)：

(1)安全保管基(ji)金資產(chan)；

(2)執行基金管理人(ren)的劃(hua)款及清算指令；

(3)監督基金管理人(ren)的投資運作；

(4)復核(he)、審(shen)查(cha)基(ji)金(jin)(jin)管理人計(ji)算的基(ji)金(jin)(jin)資(zi)產凈值及(ji)基(ji)金(jin)(jin)價格等。

中國之所以如此規定，是希望托管人負起監督(du)責任。但現實是我國現在的托管銀行沒有履行其監督(du)職責。

在實務環節上，托管人對管理人的自主(zhu)交易(yi)行為范疇內的投資運作實際上無法監督。