一、出差預算包括哪些項目？

出(chu)(chu)差(cha)項目、出(chu)(chu)差(cha)日期、出(chu)(chu)差(cha)人員、出(chu)(chu)差(cha)費(fei)(fei)用：城市間交通費(fei)(fei)、住(zhu)宿費(fei)(fei)、伙食補助費(fei)(fei)和公雜費(fei)(fei)等。

二、差旅費的證明材料有哪些？

出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食(shi)補助費及(ji)其他(ta)方面的(de)支出(chu)。

三、差旅費報銷原則

1、差(cha)旅費必須在各部門預算(suan)總(zong)額內控制(zhi)開支(zhi)， 超預算(suan)不得(de)開支(zhi)。

2、員工(gong)出差(cha)必須(xu)事前提出書面(mian)申請，填制(zhi)出差(cha)申請單，經其直屬上級批準。凡(fan)未得事先批準的，一律不予報銷(xiao)。

3、員工出(chu)(chu)(chu)差途中，因工作需要臨時(shi)增加(jia)出(chu)(chu)(chu)差行程(cheng)到新的出(chu)(chu)(chu)差地點(dian)，經出(chu)(chu)(chu)差簽(qian)批人書面(mian)/郵件確認后，其(qi)增加(jia)的行程(cheng)作為另一(yi)次出(chu)(chu)(chu)差時(shi)間(jian)，與原(yuan)出(chu)(chu)(chu)差時(shi)間(jian)不連續(xu)計算；

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4、出(chu)差標準：員工出(chu)差乘(cheng)坐交通工具、住宿、補(bu)助基本標準見集團差旅費報(bao)銷管理制度。

5、一(yi)般情況下，單(dan)位補助出(chu)差伙食費(fei)就不再報銷外(wai)地餐(can)費(fei)了(le)，或(huo)者報銷餐(can)費(fei)就不再補助出(chu)差伙食費(fei)；至于外(wai)地餐(can)券不能計入差旅費(fei)中，稅法上并沒有相(xiang)關的文(wen)件規(gui)定(ding)。

四、差旅費報銷流程

1、出差(cha)人員(yuan)填制差(cha)旅(lv)費報銷單--直屬上級審(shen)查 分(fen)管副院(yuan)長核準(zhun) 財務人員(yuan)審(shen)核--出納結算(suan)付款(kuan)。各分(fen)管領導應對差(cha)旅(lv)費報銷的真(zhen)實性、合理(li)性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報(bao)銷(xiao)手續、預(yu)算額度、票據(ju)合法性、真實性、出差標準進行審核并對此負責。

注意事項

1、員工報銷(xiao)(xiao)時按財務(wu)部門規定填制報銷(xiao)(xiao)單(dan)據(ju)，附(fu)原始票(piao)(piao)據(ju)：包括出差申請、機票(piao)(piao)（明折明扣票(piao)(piao)）、火車票(piao)(piao)、汽車票(piao)(piao)、船票(piao)(piao)、住宿發票(piao)(piao)、會議通知、過路費(fei)、過橋費(fei)等，無本人姓名的原始發票(piao)(piao)須在背面簽名。

2、乘(cheng)坐(zuo)飛(fei)機(ji)的，訂票費(fei)、改簽費(fei)、退票費(fei)、往返(fan)機(ji)場的車(che)費(fei)不(bu)予報銷(xiao)。

3、出(chu)差補助(zhu)天數(shu)=出(chu)差返程日期-出(chu)差出(chu)發(fa)日期。

4、須按財務規(gui)定(ding)取得(de)并填(tian)寫(xie)真實(shi)合法的(de)憑證(zheng)。對項目(mu)填(tian)寫(xie)不完整或字跡模(mo)糊不清(qing)的(de)不予報銷；對涂改、偽造或變造原始票據、虛(xu)報出差天數的(de)，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損(sun)的，當事人需作出詳(xiang)細書面說明(ming)(ming)及(ji)需報銷(xiao)(xiao)單據明(ming)(ming)細項目、金額，經直屬上級與所在部門(men)第一負責人簽批(pi)后(hou)，報學(xue)院、學(xue)校分(fen)管領導簽批(pi)報銷(xiao)(xiao)。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算(suan)報銷(xiao)金(jin)額，超額部分自(zi)行(xing)承擔。