基金(jin)托(tuo)管(guan)人(ren)的職(zhi)責和資(zi)格 基金(jin)托(tuo)管(guan)人(ren)介(jie)紹

基金托管人的概念

為充分保障基金投資者的權益，防止基金信托財產被挪作它用，各國的證券投資信托法規都規定：凡是基金都要設立基金托管機構，即基金托管人來對基金管理機構的投資操作進行監督和對
基金(jin)資產進行保管。

基金(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)人又稱(cheng)基金(jin)保(bao)管(guan)(guan)(guan)人，是(shi)根據法律法規(gui)的(de)(de)(de)(de)要求(qiu)，在證券投資(zi)基金(jin)運作中承擔資(zi)產保(bao)管(guan)(guan)(guan)、交(jiao)易(yi)監督(du)、信息披露、資(zi)金(jin)清算與(yu)會計核算等相(xiang)應職責的(de)(de)(de)(de)當事人。基金(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)人是(shi)基金(jin)持有人權(quan)益的(de)(de)(de)(de)代表，通常(chang)由(you)有實力(li)的(de)(de)(de)(de)商業(ye)銀行或信托(tuo)(tuo)(tuo)投資(zi)公司擔任。基金(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)人與(yu)基金(jin)管(guan)(guan)(guan)理人簽訂托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)協(xie)議(yi)。在托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)協(xie)議(yi)規(gui)定(ding)的(de)(de)(de)(de)范圍內履行自己的(de)(de)(de)(de)職責并(bing)收取一定(ding)的(de)(de)(de)(de)報酬。

基金托管人的機構設置

托(tuo)管(guan)銀行一般要設立(li)專門的基金托(tuo)管(guan)部(bu)或者資產托(tuo)管(guan)部(bu)。

托管部一般包括四個部門：

(1)主要(yao)負責證(zheng)券投資(zi)基金托管業務的市(shi)場開拓、研究，客戶關(guan)系維護的市(shi)場部門；

(2)主要負責基金資金清算(suan)(suan)、核算(suan)(suan)的部(bu)門；

(3)主要(yao)負責(ze)技術維護、系統開發的部門；

(4)主要負(fu)責交易監控、風險管(guan)理的部門(men)。

基金托管人的員工配置

《證券投資(zi)基(ji)(ji)金托(tuo)管(guan)資(zi)格管(guan)理辦法》規定：“擬(ni)從(cong)事基(ji)(ji)金清算(suan)、核算(suan)、投資(zi)監督(du)、信息(xi)披(pi)露、內部稽(ji)核監控(kong)等業(ye)務的執業(ye)人(ren)員不少于5 人(ren)，并(bing)具(ju)有基(ji)(ji)金從(cong)業(ye)資(zi)格。”

基金托管人的條件

基(ji)金(jin)(jin)(jin)托管(guan)(guan)(guan)(guan)人(ren)是依(yi)據基(ji)金(jin)(jin)(jin)運行(xing)中"管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)與(yu)保(bao)(bao)管(guan)(guan)(guan)(guan)分開"的(de)原(yuan)則對基(ji)金(jin)(jin)(jin)管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)人(ren)進行(xing)監(jian)督和對基(ji)金(jin)(jin)(jin)資產進行(xing)保(bao)(bao)管(guan)(guan)(guan)(guan)的(de)機構(gou)。基(ji)金(jin)(jin)(jin)托管(guan)(guan)(guan)(guan)人(ren)與(yu)基(ji)金(jin)(jin)(jin)管(guan)(guan)(guan)(guan)理(li)(li)人(ren)簽訂(ding)托管(guan)(guan)(guan)(guan)協議，在托管(guan)(guan)(guan)(guan)協議規定的(de)范圍(wei)內履行(xing)自己的(de)職責并收取一定的(de)報酬。

概括的說(shuo)，基金(jin)(jin)托管(guan)人應該是(shi)完全獨立于基金(jin)(jin)管(guan)理機構，具有(you)一定的經濟實(shi)力(li)，實(shi)收資本(ben)達到一定規模，具有(you)行業信譽的金(jin)(jin)融(rong)機構。

我國(guo)《證券投資基(ji)金(jin)法》規定(ding)，基(ji)金(jin)托(tuo)管人由依法設立并取得基(ji)金(jin)托(tuo)管資格的(de)商業銀行擔任(ren)。

申請取得基金托(tuo)管(guan)(guan)資格，應當(dang)具備下列條件，并經國務院(yuan)證券監督管(guan)(guan)理機構和(he)國務院(yuan)銀行業監督管(guan)(guan)理機構核準(zhun)：

1. 設有(you)專門的基金(jin)托管部；

2. 實收資本(ben)不(bu)少于80億元；

3. 取得基(ji)金從業資格證(zheng)的專職人(ren)員達(da)到法定人(ren)數；

4. 具備安全保(bao)管基金全部資產(chan)的條(tiao)件(jian)；

5. 具備安全、高效(xiao)的清算(suan)、交(jiao)割能(neng)力；

6. 有符合要求的營業場所、安全防(fang)范設(she)施(shi)與(yu)基金托管業務(wu)有關的其他設(she)施(shi)；

7. 有完善的內部稽(ji)核監控(kong)制度和(he)風險控(kong)制制度；

8. 法律、行政法規規定的(de)(de)和經國務院(yuan)批(pi)準的(de)(de)國務院(yuan)證券(quan)監督管理機構(gou)、國務院(yuan)銀(yin)行業(ye)監督管理機構(gou)規定的(de)(de)其他條件。

基金托管人的職責

基金托管人的主要職責有：

1．安全(quan)保管基金的全(quan)部資產；

2．執(zhi)行基金(jin)(jin)管(guan)理(li)人(ren)的投資指令(ling)，并負責辦理(li)基金(jin)(jin)名下的資金(jin)(jin)往來；

3．監(jian)(jian)督基金管(guan)理(li)人的投資運作，發(fa)現基金管(guan)理(li)人的投資指令違法違規的，不予執行，并向中國證監(jian)(jian)會報告(gao)；

4．復核、審查基金(jin)管理(li)人計算的基金(jin)資產凈值及(ji)基金(jin)價格；

5．保存基(ji)金(jin)的會(hui)計帳(zhang)冊、記(ji)錄15年以上(shang)；

6．出(chu)具(ju)基金(jin)業績報告，提(ti)供基金(jin)托管情況(kuang)，并向中國(guo)證監會(hui)和中國(guo)人(ren)民銀行(xing)報告；

7．基金章程或基金契約、托管協議(yi)規定的(de)其(qi)他(ta)職責(ze)。

基金托管人的作用

基(ji)金(jin)托管人(ren)在(zai)基(ji)金(jin)的(de)(de)運作(zuo)中具有非常重要的(de)(de)作(zuo)用，關鍵(jian)是有利于(yu)保障基(ji)金(jin)資產的(de)(de)安全，保護(hu)基(ji)金(jin)持有人(ren)的(de)(de)利益。具體體現在(zai)：

1、基金托(tuo)管人(ren)的(de)介(jie)入，使基金資(zi)產的(de)所有(you)權、使用權與保(bao)管權分離(li)，基金托(tuo)管人(ren)、基金管理人(ren)和基金持(chi)有(you)人(ren)之(zhi)間形(xing)成一種相互制約的(de)關系，從而防止基金財產挪作他用，有(you)效保(bao)障(zhang)資(zi)產安(an)全。

2、通過基金(jin)托管(guan)人(ren)(ren)對基金(jin)管(guan)理人(ren)(ren)的(de)投(tou)(tou)資運作包括投(tou)(tou)資目標、投(tou)(tou)資范圍、投(tou)(tou)資限(xian)制等進行(xing)監督，可以及(ji)時發現基金(jin)管(guan)理人(ren)(ren)是否按(an)照有關(guan)法(fa)規(gui)要求運作。托管(guan)人(ren)(ren)對于基金(jin)管(guan)理人(ren)(ren)違法(fa)、違規(gui)行(xing)為，可以及(ji)時向(xiang)監督管(guan)理部(bu)門報(bao)告。

3、通過托管人的(de)會計核算(suan)和估值，可以及時(shi)掌握(wo)基金(jin)資產的(de)狀況，避(bi)免“黑(hei)箱”操作給基金(jin)資產帶來的(de)風(feng)險。

基金托管人的權利

基金托管(guan)人的權利主要(yao)有：

①保管基金的資產；

②監督(du)基金管理人(ren)的投資運作；

③獲取基金托管費用。

基金托管人的義務

基金托(tuo)管人的義務主要包括如(ru)下(xia)內容：

①保管基金資產(chan)；

②保管與基金有關(guan)的重大合同及(ji)有關(guan)憑證；

③負責基(ji)金(jin)投(tou)資于證券的(de)清算交割，執行基(ji)金(jin)管理人的(de)投(tou)資指令(ling)，負責基(ji)金(jin)名下的(de)資金(jin)往來。

基金托管人的更換條件

我國《證券投(tou)資(zi)基(ji)(ji)金(jin)法(fa)》規定，有下列(lie)情形之一(yi)的，基(ji)(ji)金(jin)托管人(ren)職(zhi)責終止(zhi)：被依法(fa)取消基(ji)(ji)金(jin)托管資(zi)格；被基(ji)(ji)金(jin)份額持有人(ren)大會解(jie)任(ren)；依法(fa)解(jie)散、被依法(fa)撤銷或者被依法(fa)宣告破產；基(ji)(ji)金(jin)合(he)同約定的其他情形。

基金托管人的市場準入

托管人由依法設立并取得基金托管資格的商業銀行擔任。

八項條件：

(1)凈資產和資本充足率(lv)符合有關規定；

(2)設有專門(men)的基金托管部門(men)；

(3)取得基金從業資格的專職人員達到法(fa)定人數(shu)；

(4)有安全保管基金財(cai)產的條件；

(5)有(you)安(an)全高效的清算、交割系統；

(6)有(you)符合要求(qiu)的(de)營業場所、安全防范設施和(he)與基金托管業務(wu)有(you)關的(de)其他設施；

(7)有(you)完善的內部稽核監(jian)控制(zhi)(zhi)度(du)和風險(xian)控制(zhi)(zhi)制(zhi)(zhi)度(du)；

(8)法(fa)律、行(xing)政(zheng)法(fa)規規定的和經(jing)國(guo)務(wu)院(yuan)批準的國(guo)務(wu)院(yuan)證券監督管理(li)機構(gou)、國(guo)務(wu)院(yuan)銀行(xing)業(ye)監督管理(li)機構(gou)規定的其(qi)他條件。