托管(guan)(guan)費(fei)通常按(an)照基金資產(chan)凈值的一定比例提取，逐日(ri)計算(suan)并累計，至(zhi)每月末時支付(fu)給托管(guan)(guan)人(ren)，此費(fei)用也是(shi)從基金資產(chan)中支付(fu)，不(bu)須(xu)另向(xiang)投資者收(shou)取。

基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)的(de)托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)計(ji)(ji)入(ru)固(gu)定成本。基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)收取的(de)比(bi)例(li)與基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)規模和(he)所在地區(qu)有一(yi)定關系，托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)收入(ru)與托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)規模成正(zheng)比(bi)。在一(yi)些國(guo)家和(he)地區(qu)，托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)人(ren)也通過提(ti)供績效評估、會計(ji)(ji)核算等增值性服(fu)務來(lai)擴(kuo)大收入(ru)來(lai)源(yuan)。托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)從基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)資產中提(ti)取，費(fei)(fei)(fei)(fei)率也會因(yin)基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)種類(lei)不同而異。新興市(shi)場國(guo)家和(he)地區(qu)的(de)托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)收取比(bi)例(li)相對要高。托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)年(nian)費(fei)(fei)(fei)(fei)率國(guo)際上通常為(wei)0.2%左右。目前，我國(guo)封閉式基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)按照(zhao)0.25%的(de)比(bi)例(li)計(ji)(ji)提(ti)基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)，開放式基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)根據基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)合同的(de)規定比(bi)例(li)計(ji)(ji)提(ti)，通常低(di)于0.25%；股票(piao)型基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)的(de)托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)率要高于債券型基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)及貨幣市(shi)場基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)的(de)托(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)率。