托(tuo)管費通常(chang)按照基金資產凈值的一(yi)定比例提取，逐日(ri)計算(suan)并累計，至每月末(mo)時支(zhi)付給托(tuo)管人，此費用也(ye)是從(cong)基金資產中支(zhi)付，不須另(ling)向投資者收取。

基(ji)(ji)金的(de)(de)(de)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)計入固定(ding)成本(ben)。基(ji)(ji)金托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)收(shou)取(qu)的(de)(de)(de)比(bi)(bi)例與(yu)基(ji)(ji)金規模(mo)和(he)所(suo)在地(di)區(qu)有一定(ding)關系，托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)收(shou)入與(yu)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)規模(mo)成正比(bi)(bi)。在一些國(guo)(guo)家和(he)地(di)區(qu)，托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)人也通過提(ti)(ti)供績效評(ping)估、會(hui)計核算等增值性服務來擴大收(shou)入來源。托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)從基(ji)(ji)金資產中提(ti)(ti)取(qu)，費(fei)率(lv)也會(hui)因基(ji)(ji)金種類不同(tong)而異。新興(xing)市場國(guo)(guo)家和(he)地(di)區(qu)的(de)(de)(de)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)收(shou)取(qu)比(bi)(bi)例相(xiang)對(dui)要(yao)高(gao)。托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)年費(fei)率(lv)國(guo)(guo)際上通常(chang)為0.2%左右。目前，我國(guo)(guo)封閉(bi)式基(ji)(ji)金按(an)照0.25%的(de)(de)(de)比(bi)(bi)例計提(ti)(ti)基(ji)(ji)金托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)，開(kai)放式基(ji)(ji)金根據基(ji)(ji)金合同(tong)的(de)(de)(de)規定(ding)比(bi)(bi)例計提(ti)(ti)，通常(chang)低(di)于0.25%；股票型基(ji)(ji)金的(de)(de)(de)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)率(lv)要(yao)高(gao)于債券(quan)型基(ji)(ji)金及(ji)貨幣市場基(ji)(ji)金的(de)(de)(de)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)率(lv)。