托管費通常(chang)按照基金資(zi)產(chan)凈值(zhi)的一定(ding)比(bi)例提取，逐日計算(suan)并累計，至每月(yue)末時支(zhi)付(fu)給(gei)托管人，此費用(yong)也是從基金資(zi)產(chan)中支(zhi)付(fu)，不須另向投(tou)資(zi)者收取。

基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)的(de)(de)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)計(ji)入固(gu)定成(cheng)本。基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)收(shou)(shou)取(qu)的(de)(de)比(bi)(bi)例與基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)規模(mo)和所在地(di)區有一定關系，托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)收(shou)(shou)入與托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)規模(mo)成(cheng)正比(bi)(bi)。在一些國(guo)家(jia)(jia)和地(di)區，托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)人也通過提(ti)供績效評估、會(hui)計(ji)核算(suan)等增值性服務來擴大收(shou)(shou)入來源。托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)從(cong)基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)資產中提(ti)取(qu)，費(fei)率(lv)也會(hui)因基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)種類不同而異。新興市(shi)場國(guo)家(jia)(jia)和地(di)區的(de)(de)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)收(shou)(shou)取(qu)比(bi)(bi)例相對(dui)要高。托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)年費(fei)率(lv)國(guo)際上通常(chang)為0.2%左右。目(mu)前(qian)，我(wo)國(guo)封閉式(shi)基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)按照0.25%的(de)(de)比(bi)(bi)例計(ji)提(ti)基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)，開放式(shi)基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)根據基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)合同的(de)(de)規定比(bi)(bi)例計(ji)提(ti)，通常(chang)低于0.25%；股票型基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)的(de)(de)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)率(lv)要高于債券(quan)型基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)及貨幣市(shi)場基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)的(de)(de)托(tuo)(tuo)(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)率(lv)。