托(tuo)管(guan)(guan)費(fei)通常按照基金(jin)(jin)資產凈值(zhi)的一(yi)定比例提取，逐日計算并累(lei)計，至每月末(mo)時支(zhi)付(fu)給托(tuo)管(guan)(guan)人，此費(fei)用也是從基金(jin)(jin)資產中(zhong)支(zhi)付(fu)，不須另(ling)向投資者收取。

基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)的(de)(de)(de)托(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)計入(ru)(ru)固定成本。基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)托(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)收取(qu)的(de)(de)(de)比(bi)(bi)例與基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)規(gui)模(mo)和(he)所在地(di)區有一(yi)定關系，托(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)收入(ru)(ru)與托(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)規(gui)模(mo)成正比(bi)(bi)。在一(yi)些國(guo)(guo)家和(he)地(di)區，托(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)人也(ye)通(tong)過(guo)提供績(ji)效評估、會(hui)計核算等增值性(xing)服務來擴(kuo)大收入(ru)(ru)來源。托(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)從基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)資產中提取(qu)，費(fei)(fei)(fei)率也(ye)會(hui)因基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)種類(lei)不(bu)同而異。新興市(shi)場國(guo)(guo)家和(he)地(di)區的(de)(de)(de)托(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)收取(qu)比(bi)(bi)例相對要(yao)高。托(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)年費(fei)(fei)(fei)率國(guo)(guo)際上通(tong)常為0.2%左右。目前，我國(guo)(guo)封(feng)閉(bi)式基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)按照0.25%的(de)(de)(de)比(bi)(bi)例計提基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)托(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)，開(kai)放式基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)根據基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)合同的(de)(de)(de)規(gui)定比(bi)(bi)例計提，通(tong)常低于0.25%；股票(piao)型(xing)基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)的(de)(de)(de)托(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)率要(yao)高于債券(quan)型(xing)基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)及(ji)貨幣(bi)市(shi)場基(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)的(de)(de)(de)托(tuo)管(guan)(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)率。