【基(ji)金(jin)托管(guan)公司(si)】基(ji)金(jin)托管(guan)公司(si)的職責 基(ji)金(jin)托管(guan)公司(si)管(guan)理責任與義務

基金托管公司的職責

基金托管公司應以誠實信用、勤勉盡責的原則保管基金資產，除依據法律、行政法規、基金契約及其他有關規定外，也不得為自己及任何第三人牟取利益，也不得委托第三人托管基金資產。它應履行如下職責：

1．建立(li)健全內部風險控制(zhi)、監察(cha)與稽核、財(cai)務管理及人(ren)事管理等制(zhi)度(du)，確保(bao)所(suo)托基金全部資(zi)產的安全；

2．對不(bu)同的(de)基金分(fen)別設置(zhi)賬(zhang)(zhang)戶(hu)，獨立(li)(li)核算，分(fen)賬(zhang)(zhang)管(guan)理(li)，保證(zheng)自身的(de)資產以(yi)及其托管(guan)的(de)不(bu)同基金之間在名(ming)冊登記、賬(zhang)(zhang)戶(hu)設置(zhi)、資金劃撥、賬(zhang)(zhang)冊記錄(lu)等方面相互獨立(li)(li)；

3．執行(xing)基金(jin)管理公司發出的(de)(de)投(tou)資指令，負責基金(jin)名下的(de)(de)資金(jin)往來；

4．保管由基金管理(li)公司代(dai)表基金簽訂(ding)的與基金有關的重大合同及有關股權憑證；

5．監督基金(jin)管理(li)(li)公司(si)(si)的投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)運作，如發現基金(jin)管理(li)(li)公司(si)(si)的投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)指令違(wei)反(fan)國(guo)家法(fa)律法(fa)規或基金(jin)公司(si)(si)章(zhang)程，應(ying)(ying)不(bu)予(yu)執行并及(ji)(ji)時通知(zhi)基金(jin)管理(li)(li)公司(si)(si)和(he)向基金(jin)公司(si)(si)董事會報(bao)(bao)告(gao)；對已經造成違(wei)反(fan)國(guo)家法(fa)律法(fa)規的投(tou)(tou)(tou)資(zi)(zi)行為，應(ying)(ying)及(ji)(ji)時向主(zhu)管部門報(bao)(bao)告(gao)；

6．接受基金管理公司的監(jian)督；

7．復核、審查基金管理人計算的基金資產凈(jing)值；

8．按規定出具基(ji)金(jin)業(ye)績(ji)和基(ji)金(jin)托管(guan)情況的報告，并報基(ji)金(jin)公司董(dong)事(shi)會(hui)和有關主管(guan)部門和中國人(ren)民銀行；

9．保守(shou)基金(jin)商業秘(mi)密；10．建立并保存基金持(chi)有(you)人名(ming)冊，并負責基金單位轉讓的過戶和登記；

11．按有關規定，保(bao)存基金的會計(ji)賬冊、報表和記錄；

12．按規(gui)定(ding)制(zhi)作相(xiang)關賬冊并與基(ji)金(jin)管理人(ren)核對；

13．按(an)規定(ding)參(can)加基金清算小組，參(can)與基金資(zi)產的(de)保管、清理(li)、估價、變現(xian)和分配；

14．面臨解散、依法被(bei)撤(che)銷(xiao)、破產或者由接(jie)管(guan)人接(jie)管(guan)其(qi)資產時，應及時報告有關主管(guan)部門和中國(guo)人民銀(yin)行，并(bing)通知基金管(guan)理人：

15．托管協議、基金公司(si)章程規定的其他職責。

1．受(shou)托(tuo)(tuo)公(gong)(gong)司(si)的(de)(de)(de)資(zi)格。受(shou)托(tuo)(tuo)公(gong)(gong)司(si)必須是具有(you)一定資(zi)格的(de)(de)(de)銀行或信托(tuo)(tuo)公(gong)(gong)司(si)，其必備的(de)(de)(de)條(tiao)件有(you)以下內容：

①資(zi)(zi)本金(jin)。受托公司(si)必須擁有(you)雄厚(hou)的(de)資(zi)(zi)金(jin)實(shi)力，一般(ban)要求它的(de)資(zi)(zi)本金(jin)是(shi)基金(jin)發(fa)行額的(de)兩倍以上。

②其(qi)他條(tiao)件。受(shou)托(tuo)公(gong)司(si)必須(xu)有(you)一定年(nian)限以上(shang)的經營金(jin)融(rong)業務的經驗，在此之前有(you)過(guo)若(ruo)干年(nian)的盈利記錄，并(bing)在此期間(jian)從未有(you)過(guo)違法行(xing)為或損(sun)害投資者利益的行(xing)為，同時(shi)要求它與管(guan)理公(gong)司(si)沒(mei)有(you)利益和行(xing)政上(shang)的關系(xi)。一家銀行(xing)或信托(tuo)公(gong)司(si)要取得受(shou)托(tuo)公(gong)司(si)地位，必須(xu)報(bao)請(qing)主(zhu)管(guan)機關批準，在申(shen)報(bao)時(shi)，需要向主(zhu)管(guan)機關提(ti)交申(shen)請(qing)報(bao)告、信托(tuo)契約及(ji)其(qi)他一些主(zhu)管(guan)機關認為必要的文件。

2．受托(tuo)公司(si)的職責(ze)和義務。在基金管理法規中(zhong)，必須明確(que)受托(tuo)公司(si)的職責(ze)和義務，以(yi)使其(qi)在職權(quan)范(fan)圍(wei)內運作(zuo)并充分行使監督(du)職責(ze)。其(qi)職責(ze)和義務一般包(bao)括：

①保管某一基金或多個(ge)基金的資產；

②遵照管理公司的(de)指令(ling)，辦理有價證券的(de)交(jiao)易(yi)和(he)清算交(jiao)割(ge)；

③在每一信(xin)托決算期后，向基(ji)金提交報告，說明信(xin)托契約和重大協議的(de)執(zhi)行情(qing)況(kuang)、基(ji)金資產的(de)增(zeng)殖情(qing)況(kuang)，或者基(ji)金上市后的(de)交易和價格(ge)情(qing)況(kuang)；

④代基(ji)金收取其投資(zi)的股息和利息；

⑤建立基金資產的(de)有(you)關帳戶(hu)、保存交易、清算交割的(de)有(you)關資料，保存有(you)關基金收益的(de)原始憑(ping)證；

⑥受托(tuo)公司對于基(ji)金(jin)管理公司的(de)不符合有關(guan)法規及信托(tuo)契約的(de)指令(ling)應拒絕執行：

⑦受托公司對(dui)于基(ji)金資產的投資超過(guo)了有關規定及信托契約的投資限(xian)制時(shi)，應及時(shi)向基(ji)金管理公司指出，并監督基(ji)金盡快(kuai)予以糾正(zheng)，

⑧受托(tuo)公(gong)司應把基金資產和自己(ji)的資產分帳(zhang)管理。

什么是基金托管費

基(ji)金(jin)托管(guan)費，是(shi)指(zhi)基(ji)金(jin)托管(guan)人為基(ji)金(jin)提(ti)供服務而向基(ji)金(jin)或(huo)基(ji)金(jin)公司收取的費用。

托(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)通常按照(zhao)基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)資產凈(jing)值的(de)(de)一定比例提(ti)取(qu)，逐日計(ji)(ji)算并(bing)累(lei)計(ji)(ji)，至每月(yue)末時支(zhi)付(fu)給托(tuo)管(guan)(guan)(guan)人(ren)，此費(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)用(yong)也(ye)是從基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)資產中支(zhi)付(fu)，不須(xu)另向投資者收(shou)取(qu)。基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)的(de)(de)托(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)計(ji)(ji)人(ren)固(gu)定成本(ben)。基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)托(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)收(shou)取(qu)的(de)(de)比例與(yu)基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)規模和所在地區(qu)有一定關系，通常基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)規模越大，基(ji)(ji)金(jin)(jin)(jin)(jin)托(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)費(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)率(lv)越低。新興市場國(guo)家和地區(qu)的(de)(de)托(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)收(shou)取(qu)比例相對(dui)要高(gao)。托(tuo)管(guan)(guan)(guan)費(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)年費(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)(fei)率(lv)國(guo)際上通常為0.2％左右，美國(guo)一般(ban)為0.2％，我國(guo)內(nei)地及(ji)臺灣、香(xiang)港則(ze)為0.25％。

必須指出的是，基金管理費和托管費是管理人和托管人為基金提供服務而收取的報酬，是管理人和托管人的業務收入。管理費和托管費費率一般須經基金監管部門認可后在基金契約或基金公司章程中訂明，不得任意更改。基金管理人和托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金資產的損失，以及處理與基金運作無關的事項發生的費用、不得列入基金管理費和托管費。